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关于印发《湖南省国土资源厅2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作实施方案》的通知

  • 索引号:430S00015/2018-79997
  • 发文日期: 2018-04-12
  • 名称: 关于印发《湖南省国土资源厅2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作实施方案》的通知

湘国土资办发2018〕63号

各市州、县市区国土资源局,厅机关有关处室,厅直属各单位,各项目承担单位:

为进一步规范财政资金管理,强化财政支出绩效理念,切实提高财政资金使用效益,根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号)、《湖南省财政厅关于做好2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2018〕3号)等文件要求,经研究,决定对2017年度部门整体支出及省级财政安排的国土资源专项资金开展绩效评价。现将《湖南省国土资源厅2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作实施方案》印发给你们,并就有关事项通知如下:

一、为客观公正评价各项目承担单位的项目预算绩效,根据《湖南省财政厅关于公布可受托独立从事预算支出绩效评价工作中介机构名单的通知》(湘财绩函〔2018〕2号),省厅委托湖南星圭项目管理有限公司湖南圣盛达联合会计师事务所协助开展2017年度国土整治与测绘地理信息专项、矿产资源勘查开发与地质环境保护专项绩效自评工作

二、请绩效评价牵头处室负责制定各子项绩效评价方案、绩效评价指标,通知相关项目承担单位按照要求报送自评材料,确定现场评价项目清单,协助中介机构进点相关市县和项目承担单位开展现场绩效评价。

三、请各相关市县和项目承担单位高度重视绩效评价工作,积极主动做好项目自评,提交绩效自评报告,并对绩效评价的基础数据、原始资料和评价结果负责,同时配合中介机构开展现场评价。

四、本次绩效评价结果将在省厅门户网站上进行公开,接受公众监督。建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制,此次评价结果将作为2019年项目资金安排的重要依据之一,对绩效差市县和单位,核减2019年项目立项数及资金分配额。

湖南省国土资源厅办公室

2018年4月10日

 

湖南省国土资源厅2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作实施方案

为贯彻落实《湖南省财政厅关于做好2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2018〕3号),做好2017年度专项资金绩效自评工作,现制定工作方案如下。

一、评价对象

(一)2017年度部门整体支出

(二)2017年度省级专项资金

1.2017年度国土整治与测绘地理信息专项(具体项目见附件1)。

2.2017年度矿产资源勘查开发与地质环境保护专项(具体项目见附件1)。

二、评价依据

(一)《党政机关厉行节约反对浪费条例》,财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号),《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号),财政部《预算绩效管理工作规划(2012-2015年)》(财预〔2012〕396号),《湖南省预算绩效管理工作规程(试行)》(湘财绩〔2013〕28号),《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》(湘政发〔2015〕8号)。

(二)部门整体绩效目标、相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法。

(三)中央、省相关政策规定和财务会计制度。

(四)项目财务决算报告、审计报告和项目验收报告等。

三、评价内容

(一)部门整体支出绩效自评

部门整体支出绩效自评包括部门基本支出和除专项资金以外的项目支出绩效评价。重点说明贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得的成绩、存在的问题及改进措施。主要包括预算配置、预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益和各部门新增财政支出、一般性支出、会议支出、楼堂馆所项目支出、办公经费支出、机构编制和工资管理、厉行节约保障措施等方面的执行情况及其政策效果,以及除专项资金以外的项目支出的管理、使用、效益情况。

(二)专项资金绩效自评

1.专项资金政策情况。包括设立专项资金的政策依据是否充分、政策目标设置是否科学、目标是否如期完成、政策实施的环境和条件是否发生了变化;是否出现了适用范围相似或相近的政策、可否归并或整合。

2.专项资金管理情况。包括整合后的专项资金管理办法制定情况;专项资金主管部门内部是否实现了统一管理,是否建立了项目库;项目申报和确定是否严格执行了相关专项资金管理办法。

3.专项资金安排情况。包括项目安排是否“散、小、乱”;是否存在多头申报、重复安排资金的情况;是否存在通过“化整为零”的方式逃避政府采购的问题;是否存在不按专家评审结果确定项目的情况;市县财政部门是否及时拨付资金、项目单位承诺的相关配套资金是否按时到位。

4.专项资金使用情况。包括资金使用单位财务制度是否健全、会计核算是否规范、资金管理是否严格,是否按计划使用资金,是否按时、按质、按量完成项目投资和建设任务,有无资金缺口或结余,有无浪费行为,有无挤占挪用或套取资金等现象。

5.专项资金绩效情况。是否完成了预算编制时提出的绩效目标,专项的实施效果如何,社会、经济、生态效益如何,群众满意度如何。

四、评价组织及工作责任划分

(一)整体支出绩效自评

由厅财务处牵头,各相关处室、省不动产登记中心配合,组成绩效自评工作小组开展绩效自评。

(二)专项资金绩效自评

1.国土整治与测绘地理信息专项

按土地整治与耕地保护、测绘地理信息、不动产统一登记基础数据建设工程、耕地质量调查、信息化及土地相关业务等五个子项分别进行评价,分别由耕保处、基础测绘处、地籍处、地环处、财务处牵头(具体分工见附件1),组成绩效自评工作小组开展绩效自评,各项目主管处室、省土地整治局、省不动产登记中心依据各自职能职责配合做好相关工作,并委托湖南星圭项目管理有限公司协助开展绩效自评工作。

2.矿产资源勘查开发与地质环境保护专项

按地质勘查、地质灾害防治与地质环境保护、矿产资源相关业务等三个子项分别进行评价,分别由地勘处、地环处、财务处牵头组织(具体分工见附件1),各项目主管处室、省土地整治局、省不动产登记中心依据各自职能职责配合做好相关工作,并委托湖南圣盛达联合会计师事务所协助开展绩效自评工作。

(三)责任划分

1厅财务处负责总体协调、部门整体支出绩效评价和相关业务类项目资金绩效评价,做好与省财政厅对接,并负责将整体支出绩效自评报告、各专项资金绩效自评报告报送省财政厅。

2各绩效评价牵头处室分别组织成立各子项绩效评价小组,负责设置绩效评价指标(要在专项资金共性指标的基础上进一步完善评价指标,细化个性指标,形成适合本专项资金的指标体系,专项资金共性指标见附件2)、基础业务数据表,组织项目承担单位自评,并收集各项目承担单位的自评报告。会同中介机构确定现场评价项目清单,开展现场绩效评价。

3各项目主管处室、土地整治局、不动产登记中心、总站、地科院依据各自职能配合做好相关工作

4市县国土资源局、相关项目承担单位负责填报相关基础业务数据表、开展自评,并提交项目绩效自评报告。厅直属事业单位承担的专项业务工作,根据《关于进一步规范专项业务工作经费管理的通知》(湘国土资办发〔2016〕151号)要求,提交预算绩效自评报告。

5中介机构负责制定评价指标体系、汇总有关数据、开展现场绩效评价、汇总撰写绩效自评报告。

(四)建立协调沟通机制

在具体工作推进中,各牵头处室明确一名负责人专抓,并负责与财务处、中介机构的日常对接。定期召开协调会议,通报工作进度,研究解决工作中出现的问题。

五、评价程序

根据《湖南省预算绩效管理工作规程(试行)》(湘财绩〔2013〕28号),专项资金评价程序如下:

(一)项目承担单位自评。各牵头处室向市县和项目承担单位下发绩效评价自评表和基础数据表,组织承担单位按要求自评。项目承担单位自评报告、绩效评价自评表和基础业务数据报送各牵头处室。

(二)主管部门评价。各牵头处室结合掌握情况,组织绩效评价小组对项目承担单位报送情况进行核查,并开展现场评价工作,原则上现场评价的资金数额和项目数量不得低于自评项目资金总额和项目总数的30%。绩效评价小组在核查无误的基础上对项目资金拨付、管理、使用情况进行汇总分析。按照设定的绩效评价指标进行绩效评价,形成绩效评价报告。绩效自评报告要有资金安排使用和项目建设的具体内容、使用效果,要查摆问题,提出整改建议和今后工作打算。对2019年仍需继续保留的项目资金,要在自评报告中的“建议”部分说明该项目的政策目标、设置年限、使用方向、立项依据、资金申报、分配办法等条件,提出下年度的主要用途及预算规模建议。

(三)汇总上报。部门整体支出绩效评价由财务处综合形成自评报告。各绩效评价牵头处室将绩效自评报告及佐证资料(纸质版和电子版)统一交由中介机构汇总综合,形成国土整治与测绘地理信息、矿产资源勘查开发与地质环境保护两个专项绩效评价报告初稿,由牵头处室审核把关后交财务处,按程序报厅领导审定后报送省财政厅。

六、进度安排

(一)4月8日前,召开工作部署会议,部署落实绩效自评工作任务,向省财政厅报送绩效自评方案。

(二)4月10日前,各绩效评价牵头处室部署相关市县和项目承担单位填报基础数据和绩效自评。

(三)4月15日前,各评价小组收集自评报告和汇总相关数据,并同步赴各市县和项目承担单位完成现场抽查,现场抽查率不低于30%。

(四)4月25日前,中介机构完成绩效评价报告初稿,经牵头处室审核后交财务处。

(五)4月30日前向省财政厅报送绩效自评报告。

七、结果应用

(一)结果报告。4月30日前将部门整体支出绩效自评报告和专项资金绩效自评报告报送省财政厅。

(二)反馈整改。项目主管处室及时将评价中发现的问题及整改意见反馈各项目承担单位,督促整改。

(三)结果公开。6月30日前,将部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标、专项资金绩效自评报告和部门整体支出绩效自评报告在厅门户网站上公开。

(四)与年度预算安排挂钩。在编制2019年部门预算时,项目承担单位资金使用绩效较差的,停止该单位继续承担国土资源项目,或核减补助资金额度。市县资金使用绩效较差的,核减2019年度项目立项数和资金。


附件:省级财政专项资金绩效评价共性指标表.docx
附件:部门整体支出绩效评价指标表.docx
附件:部门整体支出绩效评价基础数据表.docx